—2015年3月26日在樂(lè)昌市第十四屆  

人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上  

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告樂(lè)昌市2014年預(yù)算執(zhí)行情況和2015年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。  

2014年預(yù)算執(zhí)行情況

     2014年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)稅部門堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實(shí)黨的十八大及十八屆三中、四中全會(huì)精神，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，認(rèn)真執(zhí)行市十四屆人大四次會(huì)議審議通過(guò)的年度預(yù)算，抓收入、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、推改革，各項(xiàng)財(cái)政工作完成良好，有效促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民生活水平持續(xù)提高。

一、2014年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（具體收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附表1、2、3）    

（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況。    

2014年，地方本級(jí)收入完成60,600萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.09%，完成年初預(yù)算的101.85%。地方本級(jí)收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入和上年結(jié)余收入等一般公共預(yù)算收入完成255,727萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.92%。  

（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況。    

2014年，地方本級(jí)支出完成211,388萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.65%。地方本級(jí)支出加上上解上級(jí)支出和債務(wù)還本支出等一般公共預(yù)算支出完成215,684萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.81%。  

2014年,全市一般公共預(yù)算收支相抵，滾存結(jié)余40,043萬(wàn)元，凈結(jié)余200萬(wàn)元，一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余。  

二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（具體收支項(xiàng)目詳見(jiàn)附表4）    

2014年政府性基金預(yù)算總收入完成50,802萬(wàn)元，其中地方本級(jí)收入19,465萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的84.79%；轉(zhuǎn)移性收入31,337萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算總支出完成50,802萬(wàn)元，其中地方本級(jí)支出34,200萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的148.97%；轉(zhuǎn)移性支出16,602萬(wàn)元。  

三、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)和主要工作措施    

2014年，我市財(cái)政主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，在加強(qiáng)增收節(jié)支、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增強(qiáng)民生保障、深化財(cái)稅改革等方面發(fā)揮了職能作用，保證了財(cái)政預(yù)算順利執(zhí)行。  

（一）財(cái)政收支的特點(diǎn)。    

2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要呈現(xiàn)三個(gè)特點(diǎn)：一是財(cái)政收入跨越發(fā)展。全市地方本級(jí)收入在前兩年相繼突破4億元、5億元大關(guān)的基礎(chǔ)上，2014年跨越6億元大關(guān)，達(dá)到6.06億元。二是重點(diǎn)支出保障有力。全市財(cái)政部門積極發(fā)揮職能作用，一方面千方百計(jì)籌措和調(diào)度資金，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目和償債資金需求，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展成效明顯；另一方面想方設(shè)法節(jié)約和集中財(cái)力，重點(diǎn)保障政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和民生改善，落實(shí)強(qiáng)民惠民政策完成較好。2014年全市用于民生領(lǐng)域的支出達(dá)166,054萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.56%，占地方本級(jí)支出比重達(dá)78.55%。三是財(cái)政改革深入推進(jìn)。深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革、政府采購(gòu)制度改革，完善政府購(gòu)買公共服務(wù)機(jī)制，信息系統(tǒng)改造升級(jí)完成，信息化水平不斷提高，財(cái)政改革創(chuàng)新不斷深入。  

（二）主要工作措施。    

1.全力促收爭(zhēng)資，財(cái)政實(shí)力明顯增強(qiáng)。一是狠抓財(cái)政收支管理，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)協(xié)調(diào)運(yùn)行。緊緊圍繞收入增長(zhǎng)目標(biāo)任務(wù)，克服了稅源不足和政策性減稅等各種困難，大力挖掘增收潛力。完善協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，提高稅收征管質(zhì)量。加強(qiáng)財(cái)源項(xiàng)目跟蹤監(jiān)管，做到應(yīng)收盡收。二是拓寬政府資源和資產(chǎn)性收益，擴(kuò)大非稅收入規(guī)模和總量，增強(qiáng)可用財(cái)力。三是加大向上爭(zhēng)資力度。認(rèn)真研究政策，準(zhǔn)確把握導(dǎo)向，搞好項(xiàng)目對(duì)接，切實(shí)加大爭(zhēng)資立項(xiàng)力度。2014年全市爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金145,978萬(wàn)元，比上年增加16,185萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.47%。  

2.大力培植財(cái)源，財(cái)政導(dǎo)向作用凸顯。繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，全力穩(wěn)增長(zhǎng)。一是大力扶持產(chǎn)業(yè)促轉(zhuǎn)型。發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”效應(yīng)，扶持南方水泥、三益水泥等企業(yè)技改創(chuàng)新，全市完成技改項(xiàng)目31項(xiàng)，完成總投資5.11億元，增長(zhǎng)22%。探索園區(qū)財(cái)政體制改革，繼續(xù)加大對(duì)園區(qū)投入力度，完成主次干道平交、道路硬化綠化、土地平整等12項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程，園區(qū)配套服務(wù)設(shè)施日趨完善，增強(qiáng)了園區(qū)的承載力和吸引力。各級(jí)安排節(jié)能減排資金6,427萬(wàn)元，積極推進(jìn)節(jié)能減排，淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)2家，全市萬(wàn)元GDP能耗下降6%。二是支持企業(yè)自主創(chuàng)新。全市科學(xué)技術(shù)支出2,419萬(wàn)元，科技創(chuàng)新成果豐碩，獲韶關(guān)市科技進(jìn)步獎(jiǎng)6項(xiàng)。三是幫扶中小微型企業(yè)。突出幫扶企業(yè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，切實(shí)減輕微小型企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。進(jìn)一步拓寬企業(yè)融資渠道，為中小企業(yè)搭建融資平臺(tái)。四是擴(kuò)大投資消費(fèi)需求。在加大預(yù)算投入的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌運(yùn)用債券、融資等手段，積極籌措重大在建工程建設(shè)資金。  

3.著力保障民生，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。一是嚴(yán)控一般性支出。牢固樹立“節(jié)支就是增收”理念，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和省委“六條禁令”，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出。大力開展“小金庫(kù)”清理、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開、公務(wù)用車專項(xiàng)治理等工作，騰出更多財(cái)力用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。2014年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降24.36%，其中公務(wù)接待費(fèi)下降6.23%。二是提高社會(huì)保障水平。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出28,915萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.09%，全面落實(shí)對(duì)城鄉(xiāng)低收入群體的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策，建立了社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。落實(shí)城鄉(xiāng)居民低保、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、集中供養(yǎng)和散居孤兒基本生活保障、醫(yī)療救助、殘疾人生活和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼等5項(xiàng)提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)政策。全市安排住房保障支出3,696萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)148.96%，完成保障性住房建設(shè)646套。三是支持教育優(yōu)先。全市教育支出47,793萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.12%。撥付資金1,155萬(wàn)元，落實(shí)義務(wù)教育階段家庭困難學(xué)生、中職學(xué)校農(nóng)村家庭困難學(xué)生生活補(bǔ)助及殘疾學(xué)生免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助。撥付資金2,130萬(wàn)元，用于發(fā)放山區(qū)和農(nóng)村邊遠(yuǎn)山區(qū)義務(wù)教育學(xué)校教師崗位津貼。四是落實(shí)“三農(nóng)”政策，全市撥付種糧補(bǔ)貼資金2,909萬(wàn)元，扶貧開發(fā)專項(xiàng)資金3,347萬(wàn)元，支持農(nóng)村飲水安全工程，推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治工程。落實(shí)民生實(shí)事資金，全年共投入省10件民生實(shí)事資金18,763萬(wàn)元。  

4.強(qiáng)力改革創(chuàng)新，財(cái)政績(jī)效穩(wěn)步提高。一是圍繞基本建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)各項(xiàng)財(cái)政改革。推動(dòng)預(yù)算管理體制改革，提高公共資源配置效率，推進(jìn)預(yù)算精細(xì)化管理。推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，擴(kuò)大績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋面，提高市直部門資金使用績(jī)效，完成了4個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。二是穩(wěn)步推進(jìn)部門預(yù)算公開工作，2014年，全市所有預(yù)算部門公開了2014年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。三是狠抓財(cái)政資金監(jiān)管，保證安全高效運(yùn)作。全面深入開展財(cái)務(wù)核算集中監(jiān)管改革，構(gòu)建財(cái)政運(yùn)行監(jiān)督體系。落實(shí)重大項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控決策機(jī)制，把好工程建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算、結(jié)算、評(píng)估“三大關(guān)口”。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，定期監(jiān)控我市各類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是拓寬財(cái)政投資評(píng)審范圍。評(píng)審范圍從原來(lái)單純?cè)u(píng)審預(yù)算基本建設(shè)投資項(xiàng)目逐步擴(kuò)大到政府融資、財(cái)政資金與其他資金拼盤等財(cái)政性資金項(xiàng)目，“全方位、多層次”的評(píng)審格局逐漸形成。五是深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，將鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金及財(cái)政專戶管理的財(cái)政性資金納入集中支付。六是深入推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革，健全政府采購(gòu)協(xié)議供貨制度、政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn);完善政府購(gòu)買公共服務(wù)機(jī)制，將全市中心城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理推向市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，實(shí)行財(cái)政檢查和財(cái)政審計(jì)服務(wù)協(xié)議外購(gòu)制度。  

各位代表，2014年我市財(cái)政工作取得了新進(jìn)展、實(shí)現(xiàn)了新突破，也存在一些需要重視的矛盾和問(wèn)題：一是隨著產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)加速推進(jìn)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間收窄，新興產(chǎn)業(yè)暫時(shí)難以形成對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和財(cái)政增收的有效支撐，財(cái)源增長(zhǎng)受到限制。二是公共財(cái)政的保障范圍不斷拓寬，而地方財(cái)力增長(zhǎng)有限，財(cái)政收支矛盾日益突出。三是政府債務(wù)不斷累積，既要保障建設(shè)需要，又要防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的難度加大。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真研究并采取有效措施，努力加以解決。  

2015年預(yù)算草案    

2015年是深化財(cái)政體制改革的關(guān)鍵一年，也是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年。根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和我市財(cái)政收支情況，科學(xué)編制財(cái)政預(yù)算。

一、預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、總體思路和特點(diǎn)    

（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體思路。    

2015年，全市財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和總體思路是：以黨的十八大、十八屆三中、四中全會(huì)及省、市全會(huì)精神為指導(dǎo)，按照“穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，積極適應(yīng)新常態(tài)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制科學(xué)完整、預(yù)算執(zhí)行規(guī)范有效、預(yù)算監(jiān)督公開透明，使部門預(yù)算編制與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相適應(yīng)，與部門職能和事業(yè)發(fā)展相適應(yīng)，與本級(jí)財(cái)政承受力相適應(yīng)。按照“保民生、保運(yùn)作、促發(fā)展”的要求，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，堅(jiān)持厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，保障重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出，不斷提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化水平。    

（二）預(yù)算編制的特點(diǎn)。    

2015年，預(yù)算編制的特點(diǎn)是：一是實(shí)行全口徑預(yù)算編制。將一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算有機(jī)結(jié)合起來(lái),把政府所有收入納入預(yù)算管理。二是進(jìn)一步細(xì)化全口徑部門預(yù)算。按新預(yù)算法的要求，將所有支出功能科目編制到底層（項(xiàng)級(jí)）科目，基本支出經(jīng)濟(jì)分類科目編制到款級(jí)，細(xì)化了各預(yù)算單位的支出安排。三是將上級(jí)補(bǔ)助收入測(cè)算數(shù)全額列入本級(jí)年度預(yù)算，提高了預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。2015年將上級(jí)具有專項(xiàng)用途的一般性轉(zhuǎn)移支付全額列入了本級(jí)年度預(yù)算，并根據(jù)近兩年省市一次性專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付額度，將2015年的測(cè)算數(shù)列入本級(jí)年度預(yù)算，改變了以往年度只將本級(jí)配套資金列入預(yù)算的方法。四是根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定，為提高政府對(duì)財(cái)政資金的統(tǒng)籌力度，將政府性基金中的地方教育附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、殘疾人就業(yè)保障金、從地方土地出讓收益計(jì)提的農(nóng)田水利建設(shè)和教育資金、育林基金等轉(zhuǎn)入2015年一般公共預(yù)算安排。  

二、一般公共預(yù)算草案（具體明細(xì)詳見(jiàn)附表5、6）    

（一）一般公共預(yù)算收入安排。    

根據(jù)對(duì)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政形勢(shì)的預(yù)測(cè)，2015年全市地方本級(jí)收入目標(biāo)比上年完成數(shù)增長(zhǎng)10%(按可比口徑數(shù)對(duì)比，下同)以上，達(dá)到68,215萬(wàn)元，增收6,202萬(wàn)元，與GDP增長(zhǎng)基本同步。其中，國(guó)稅稅收收入12,731萬(wàn)元，增收2,380萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.99%；地稅稅收收入33,110萬(wàn)元，增收3,109萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.36%；非稅收入22,374萬(wàn)元，占地方本級(jí)收入的32.80%。  

2015年全市一般公共預(yù)算收入安排212,596萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加5,079萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.45%。一是地方本級(jí)收入安排68,215萬(wàn)元。二是上級(jí)補(bǔ)助收入安排119,009萬(wàn)元，其中：返還性收入安排4,958萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排82,719萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排29,449萬(wàn)元；市財(cái)力安排的補(bǔ)助收入1,883萬(wàn)元。三是上年結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)資金24,872萬(wàn)元。其中：上年凈結(jié)余644萬(wàn)元（原政府性基金轉(zhuǎn)入444萬(wàn)元），本級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)4,865萬(wàn)元，省市專項(xiàng)及一次性結(jié)轉(zhuǎn)19,363萬(wàn)元。四是調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入500萬(wàn)元。  

（二）一般公共預(yù)算支出安排。    

2015年全市一般公共預(yù)算支出安排212,596萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加61,247萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.47%。其中:地方本級(jí)支出安排209,096萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增加61,947萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.10%；上解支出安排3,500萬(wàn)元。  

1.地方本級(jí)支出安排209,096萬(wàn)元。其中：工資福利支出49,865萬(wàn)元（不含離退休），商品和服務(wù)支出50,806萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出61,207萬(wàn)元，對(duì)企事業(yè)單位的補(bǔ)助支出749萬(wàn)元，地方政府債券等債務(wù)還本和債務(wù)利息支出856萬(wàn)元；其他資本性支出40,452萬(wàn)元，其他支出5,161萬(wàn)元。  

2.上解支出安排3,500萬(wàn)元。比上年預(yù)算數(shù)增加300萬(wàn)元，主要是收入增加而增加上解市調(diào)控資金。  

（三）一般公共預(yù)算支出增減變動(dòng)的主要項(xiàng)目    

1.人員經(jīng)費(fèi)、定額公用經(jīng)費(fèi)及各項(xiàng)民生等支出比2014年預(yù)算增加17,379萬(wàn)元。一是人員經(jīng)費(fèi)（含工勤、離退休人員）方面的支出增加3,798萬(wàn)元；二是預(yù)留資金7,300萬(wàn)元，其中：預(yù)留2015年增人增資2,000萬(wàn)元，預(yù)留工資改革地方配套（按30%計(jì)）資金2,500萬(wàn)元，預(yù)留公車改革補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元，預(yù)留公積金提標(biāo)（從5％提高到10％）1,800萬(wàn)元；三是定額公用經(jīng)費(fèi)、定額車編費(fèi)增加132萬(wàn)元；四是醫(yī)療衛(wèi)生增加653萬(wàn)元；五是五保、村（居）委會(huì)等其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助增加705萬(wàn)元；六是預(yù)備費(fèi)增加1,159萬(wàn)元（根據(jù)新預(yù)算法的規(guī)定，按一般公共預(yù)算支出額的1％－3％設(shè)置預(yù)備費(fèi)）；七是地方教育附加等專項(xiàng)支出增加356萬(wàn)元;八是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出增加3,276萬(wàn)元。  

2.省一般性轉(zhuǎn)移支付和一次性專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金增加18,863萬(wàn)元。一是教育專項(xiàng)支出增加3,503萬(wàn)元；二是省財(cái)政補(bǔ)助養(yǎng)老保險(xiǎn)基金增加2,937萬(wàn)元；三是節(jié)能環(huán)保增加850萬(wàn)元；四是醫(yī)療保障補(bǔ)助資金增加1,778萬(wàn)元；五是公共衛(wèi)生增加1,221萬(wàn)元；六是保障性住房安居工程增加3,324萬(wàn)元；七是農(nóng)林水事務(wù)增加2,595萬(wàn)元；八是交通運(yùn)輸增加2,319萬(wàn)元；九是礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入增加200萬(wàn)元。  

根據(jù)以上市級(jí)一般公共預(yù)算收支安排，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。  

三、政府性基金預(yù)算收支安排情況（具體明細(xì)詳見(jiàn)附表7）    

（一）政府性基金預(yù)算收入安排    

2015年政府性基金本年預(yù)算收入安排19,950萬(wàn)元。具體收入項(xiàng)目如下：一是散裝水泥專項(xiàng)資金收入50萬(wàn)元；二是新型墻體材料專項(xiàng)基金收入100萬(wàn)元；三是城市公用事業(yè)附加（電力附加）收入450萬(wàn)元；四是國(guó)有土地收益基金收入500萬(wàn)元；五是農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入250萬(wàn)元；六是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入18,000萬(wàn)元；七是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬(wàn)元。  

（二）政府性基金預(yù)算支出安排    

2015年政府性基金支出安排19,950萬(wàn)元。具體支出項(xiàng)目如下：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出18,000萬(wàn)元；二是城市公用事業(yè)附加（電力附加）安排支出450萬(wàn)元；三是國(guó)有土地收益基金支出500萬(wàn)元；四是農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出250萬(wàn)元；五是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出600萬(wàn)元；六是散裝水泥專項(xiàng)資金支出50萬(wàn)元；七是新型墻體材料專項(xiàng)基金支出100萬(wàn)元。  

四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況（具體明細(xì)詳見(jiàn)附表8）    

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排。    

2015年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入85,438萬(wàn)元，具體收入項(xiàng)目如下：一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入52,003萬(wàn)元；二是失業(yè)保險(xiǎn)基金收入445萬(wàn)元；三是基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入10,583萬(wàn)元；四是工傷保險(xiǎn)基金收入802萬(wàn)元；五是生育保險(xiǎn)基金收入179萬(wàn)元；六是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7,966萬(wàn)元；七是社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)收入13,460萬(wàn)元。  

2015年基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入缺口29,143萬(wàn)元，缺口較大的主要原因：一是社保繳費(fèi)與供養(yǎng)人員比例失衡。我市社保參保繳費(fèi)人員少，領(lǐng)取社保待遇人員較多，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入不足。二是歷史遺留問(wèn)題。梅田礦務(wù)局和坪石礦務(wù)局移交地方后，退休職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金支出壓力大。三是政策性因素的影響。退休人數(shù)增長(zhǎng)過(guò)快以及養(yǎng)老金提標(biāo)，加劇了我市養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的缺口。  

（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排。    

2015年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出85,438萬(wàn)元，具體支出項(xiàng)目如下：一是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出50,687萬(wàn)元；二是失業(yè)基金支出372萬(wàn)元；三是基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出11,259萬(wàn)元；四是工傷保險(xiǎn)基金支出750萬(wàn)元；五是生育保險(xiǎn)基金支出60萬(wàn)元；六是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6,202萬(wàn)元；七是社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算上解支出1,316萬(wàn)元；八是社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14,792萬(wàn)元。  

五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況（具體明細(xì)詳見(jiàn)附表9）    

2015年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排500萬(wàn)元。2015年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排500萬(wàn)元。  

六、科學(xué)發(fā)展，務(wù)實(shí)創(chuàng)新，再創(chuàng)2015年財(cái)政工作新佳績(jī)    

為確保收支預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，2015年突出抓好以下四個(gè)方面的工作：  

（一）堅(jiān)持發(fā)展為要，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)較快發(fā)展。    

強(qiáng)化財(cái)政宏觀調(diào)控功能，切實(shí)把握政策落實(shí)的力度、節(jié)奏和重點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)、財(cái)政穩(wěn)定增收。一是著力優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保證重點(diǎn)在建續(xù)建項(xiàng)目的資金需求。努力擴(kuò)大消費(fèi)需求，繼續(xù)實(shí)施更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，進(jìn)一步提高中低收入群體收入。二是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。鞏固夯實(shí)第一產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)地位。第二產(chǎn)業(yè)突出支持工業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)企業(yè)自主創(chuàng)新、集群發(fā)展。第三產(chǎn)業(yè)著重支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和旅游業(yè)提質(zhì)升級(jí)。三是拓寬財(cái)稅增收渠道。依法合理組織財(cái)政收入，堅(jiān)持?jǐn)U張總量和優(yōu)化結(jié)構(gòu)并重，不斷提高收入質(zhì)量。進(jìn)一步提高招商引資的財(cái)稅效益，完善綜合治稅協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)涉稅平臺(tái)信息比對(duì)結(jié)果的利用。  

 （二）堅(jiān)持征管為重，著力做大做強(qiáng)財(cái)政收入規(guī)模。    

一是嚴(yán)格考核激發(fā)動(dòng)力。進(jìn)一步完善收入目標(biāo)管理責(zé)任制，健全部門協(xié)稅護(hù)稅聯(lián)動(dòng)機(jī)制。在充分考慮我市財(cái)源結(jié)構(gòu)的特殊性、歷史延續(xù)性等因素的前提下，更加注重對(duì)收入質(zhì)量和均衡進(jìn)度的考核。二是創(chuàng)新方法增添活力。認(rèn)真學(xué)習(xí)推廣國(guó)內(nèi)好的征管經(jīng)驗(yàn)和辦法，繼續(xù)完善和推廣綜合治稅信息平臺(tái)建設(shè)。牢固樹立“爭(zhēng)資就是增收”意識(shí)，盡全力爭(zhēng)取中央和省財(cái)政的支持。三是嚴(yán)防死守挖掘潛力。強(qiáng)化稅源分析與監(jiān)管，嚴(yán)治薄弱環(huán)節(jié)，建立對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。開展清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策工作。整頓個(gè)體稅收秩序，加大清理力度，推行陽(yáng)光定稅，著力提高個(gè)體稅收征收面。  

 （三）堅(jiān)持民生為本，著力促進(jìn)社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步。    

一是厲行節(jié)約惠民生。嚴(yán)格落實(shí)中央關(guān)于厲行勤儉節(jié)約的規(guī)定和要求，從源頭上嚴(yán)格把關(guān)，勤儉辦一切事情，嚴(yán)控一般性支出。全面加強(qiáng)財(cái)政支出管理，逐步降低“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。全面停止新建黨政機(jī)關(guān)樓堂館所。停止新購(gòu)置和配備一般性公務(wù)用車，騰出更多財(cái)力用于保障和改善民生。二是加大投入保重點(diǎn)。繼續(xù)突出財(cái)政資金的公共導(dǎo)向，保證教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水利、保障性住房、價(jià)格惠民工程等重點(diǎn)支出的財(cái)政資金。著重提高底線民生保障水平。深入推進(jìn)醫(yī)改工作，解決群眾“看病難”問(wèn)題。落實(shí)省、市政府民生實(shí)事資金。落實(shí)扶貧“雙到”資金。不斷提高民生支出占公共財(cái)政的比重。三是統(tǒng)籌城鄉(xiāng)促和諧。全面落實(shí)各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼，強(qiáng)化糧食、生豬等大宗農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)扶持機(jī)制，確保糧食安全。繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，穩(wěn)妥推進(jìn)公益性鄉(xiāng)村債務(wù)化解工作。深入推進(jìn)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，加大水利、道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，健全新型農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。  

（四）堅(jiān)持改革為先，著力提高科學(xué)精細(xì)理財(cái)水平。    

一是深化預(yù)算制度改革，完善全口徑預(yù)算，探索跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，建立規(guī)范完整、透明高效的預(yù)算管理機(jī)制。增強(qiáng)預(yù)算法治意識(shí)，實(shí)施新《預(yù)算法》，落實(shí)各項(xiàng)新規(guī)定，對(duì)新預(yù)算法規(guī)定需要承擔(dān)法律責(zé)任的四類17種違法行為進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督和查處。二是大力推進(jìn)民生財(cái)政保障制度改革，實(shí)施基本公共服務(wù)均等化綜合改革，縮小城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)水平差距。三是推進(jìn)財(cái)政投融資制度改革，對(duì)部分公共資源投入試行市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)公平配置，探索重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目政府和社會(huì)資本合作（PPP）融資模式在我市的運(yùn)用。在抓好重點(diǎn)改革的同時(shí)，協(xié)調(diào)推進(jìn)政府購(gòu)買服務(wù)、財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，配合開展稅收制度改革、公務(wù)用車改革。  

各位代表，時(shí)代賦予使命，實(shí)干鑄就輝煌。2015年的財(cái)稅工作，使命光榮，責(zé)任重大。我們將以更加開闊的思路、更加扎實(shí)的舉措、更加昂揚(yáng)的斗志、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，不斷開拓進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，確保完成全年各項(xiàng)財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)，為樂(lè)昌實(shí)現(xiàn)更有質(zhì)量的發(fā)展、更高水平的惠民，提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐和制度保障，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！  

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。



      附件：樂(lè)昌市2014年預(yù)算執(zhí)行情況表和2015年預(yù)算草案1-9表.xls