目 錄

　　第一部分 部門預算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　　二、收入預算說明

　　三、支出預算說明

　　四、機關運行經費預算說明

　　五、“三公”經費預算說明

　　六、政府采購情況

　　七、國有資產占有情況

　　八、預算績效情況

　　九、國有資本經營收支情況

　　十、專業(yè)名詞解釋

　　第二部分 部門預算表

　　一、部門收支總表

　　二、部門收入總表

　　三、部門支出總表

　　四、部門基本支出表

　　五、部門項目支出表

　　六、財政撥款收支總表

　　七、一般公共預算支出表

　　八、一般公共預算基本支出表

　　九、一般公共預算項目支出表

　　十、一般公共預算安排的機關運行經費及“三公”經費支出表

　　十一、政府性基金預算支出表

　　部門預算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　　（一）部門機構設置、職能。 2016年預算組成單位共1個，即樂昌市審計局，主要職能是 貫徹執(zhí)行國家和省有關審計工作的方針、政策，制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域審計工作規(guī)劃和年度審計計劃，并依法進行審計監(jiān)督。下設5個內設機構：辦公室、經濟責任審計辦公室、經貿股、財稅股、行事股。

　　（二）人員構成情況

　　審計局行政編制17名，后勤服務人員編制2名。實有在職人員16人，其中：公務員14人，工勤人員2人。退休人員11人。

　?。ㄈ╊A算年度的主要工作任務

　　2016 年審計項目計劃16項，其中政策落實跟蹤審計3項，財政審計1項，民生審計2項，經濟責任審計10項。

　　（四）主管部門負責本級預算和所屬單位預算的匯總公開工作。

　　樂昌市審計局無下屬單位，故不存在所屬單位預算的匯總公開工作。

　　二、收入預算說明

　　2016 年收入預算218.1萬元，其中：一般公共預算撥款218.1萬元，無其他收入。比上年增加34.28萬元，增幅19%，主要原因一是2016年增加了津補貼項目及標準，二是提高了工資標準。

　　三、支出預算說明

　　2016 年支出預算218.1萬元，比上年增加34.28萬元，增幅19%，主要原因一是2016年增加了津補貼項目及標準，二是提高了工資標準。其中：一般公共預算撥款安排支出218.1萬元，無其他收入撥款（財政專戶撥款、基金預算撥款等）安排支出。

　　一般公共預算撥款支出按用途劃分：

　?。ㄒ唬? 基本支出預算206.66萬元，占預算撥款支出的95%，比上年增加42.8萬元，增幅27%，原因一是2016年增加了津補貼項目及標準，二是提高了工資標準。其中：工資福利支出103.7萬元、商品和服務支出44.26萬元、對個人和家庭的補助58.7萬元

　?。ǘ╉椖恐С鲱A算11.44萬元，占預算撥款支出的5%，與上年預算相比，減少8.52萬元，減幅43%，主要原因是去年購買審計服務預算15萬元，今年預算5萬元，減少10萬元。購買審計服務主要用于聘請有資質的專業(yè)人員參與審計工作而支付的費用。

　　四、機關運行經費預算說明。機關運行經費一般公共預算37.6萬元，比上年增加4.34萬元，增幅14%，原因主要是增加了辦公用房物業(yè)管理費用。機關運行經費預算37.6萬元其中：辦公費10.86萬元、印刷費0.2萬元、郵電費2.54萬元、差旅費4萬元、會議費1萬元、日常維修費1萬元、辦公用房水費0.5萬元、電費3.5萬元、辦公用房物業(yè)管理費3萬元、公務用車運行維護費4萬元、購買審計服務5萬元、其他費用2萬元。

　　五、“三公”經費預算說明。2016年一般公共預算撥款“三公”經費預算為15.8萬元，與上年數(shù)相比減少0.3萬元，減幅2%，原因主要是2016年將壓減了公務接待支出費用。按資金來源分，財政撥款15.8萬元，無其他資金安排；按具體項目分，因公出國（境）支出0萬元（與上年相比無增減），公務用車購置及運行維護支出4萬元（其中公務用車購置0萬元（與上年相比無增減），公務用車運行維護費4萬元（與上年相比無增減），公務接待費支出11.8萬元（與上年相比減少0.3萬元）。

　　六、政府采購情況。2016年無安排政府采購預算資金。

　　七、國有資產占有情況(固定資產情況）。2016年預計國有資產119.3萬元，其中：公務車2臺44.47萬元，電腦等辦公設備24.5萬元，辦公家具25.3萬元，其他25.03萬元。與上年相比預計增加約0.37萬元，增幅1%，主要原因是預計增加部分辦公桌椅。

　　八、預算績效情況。2016年審計項目計劃19項，其中政策落實跟蹤審計4項，財政審計1項，民生審計3項，經濟責任審計11項。項目績效目標覆蓋率為100%，依法合規(guī)并安全高效得做好支出工作，力爭100%達到部門整體績效目標。

　　九、國有資本經營收支情況。 2016 年無國有資本經營預算撥款收支情況。

　　十、專業(yè)名詞解釋。

　　1. 一般公共預算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

　　2. 部門預算：指與財政部門直接發(fā)生預算繳款、撥款關系的政府機關、社會團體和其他單位，依據國家有關法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計劃，涵蓋部門各項收支，實行一個部門一本預算。

　　3. 機關運行費：即部門（單位）公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費及其他費用。

　　4. “三公”經費包括因公出國（境）經費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中：因公出國（境）經費指市直行政單位、事業(yè)單位工作人員公務出國（境）的住宿費、差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行維護費指市直行政單位、事業(yè)單位公務用車購置費、公務用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出；公務接待費指市直行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各類公務接待（外賓接待）費用。
附件：樂昌市審計局2016年預算公開表格（補充公開）.xls